发布日期：2026-01-10 08:04 点击次数：145
证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-073
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第二次辅导性
公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失实记录、误导性述说
概况要紧遗漏，并对其内容确实切性、准确性和齐备性承担法律背负。
蹙迫内容辅导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 临了往异日：2024 年 12 月 12 日
甩手 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往异日）
仅剩 5 个往异日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往异日。
? 临了转股日：2024 年 12 月 17 日
甩手 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）
仅剩 8 个往异日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券往复所
摘牌。
? 投资者所执可转债除在功令时限内通过二级市集继续往复或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能汲取以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”执有东谈主安逸在限期内转股或卖出。
? 敬请广泛投资者详确了解可转债关连功令，安逸投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日相接 15 个往异日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭据公司《公诱惑行可调度公司债券召募知道书》
（以下简称“《召募知道书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,高兴公司应用“文灿转债”提前赎回权力，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”一谈赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册责罚主义》《可调度公司债券责罚主义》《上
海证券往复所上市公司自律监管指导第 12 号——可调度公司债券》和公司《召募
知道书》的关联条件，就赎回关联事项向整体“文灿转债”执有东谈主公告如下：
一、赎回条件
凭据公司《召募知道书》关连条件功令，
“文灿转债”的有条件赎回条件如下：
转股期内，当下述两种情形的纵情一种出当前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回一谈或部分未转股的可调度公司债券：
A：在本次刊行的可调度公司债券转股期内，若是公司 A 股股票相接三十个交
易日中至少有十五个往异日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调度公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的筹谋公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调度公司债券执有东谈主执有的可
调度公司债券票面总金额；i 为可调度公司债券往常票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的骨子日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个往异日内发生过转股价钱颐养的情形，则在颐养前的往异日按
颐养前的转股价钱和收盘价钱筹谋，颐养后的往异日按颐养后的转股价钱和收盘
价钱筹谋。
二、本次“文灿转债”赎回的关联事项
（一）赎回条件的成就情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日相接 15 个往异日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭据
公司《召募知道书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回条件。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限背负公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的一谈执有
东谈主。
（三）赎回价钱
凭据公司《召募知道书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的筹谋公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调度公司债券执有东谈主执有的可调度公司债券票面总金额；
i 为可调度公司债券往常票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的骨子日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的知道
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构认真代扣代缴并径直向各兑付机构场地地的税务部门缴付。如各付息网点
未本质上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律背负由各付息
网点自行承担。
定，对于执有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债骨子披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计策的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）功令，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集获取的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的规模不包括境外机构在境内竖立
的机构、场地获取的与该机构、场地有骨子磋磨的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债执有者获取的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债骨子披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回递次
公司将在赎回期实现前按功令裸露“文灿转债”赎回辅导性公告，示知“文
灿转债”执有东谈主关联本次赎回的各项事项。
当公司决定本质一谈赎回时，在赎回登记日次一往异日（2024 年 12 月 18 日）
起所有在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将一谈被冻结。
公司在本次赎回实现后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回效用和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将托福中登上海分公司通过其资金算帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券往复所各会员单元办理了指定往复的执有东谈主派发赎回款，同期减记执有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定往复的投资者可于披发日在其指定的证
券贸易部领取赎回款，未办理指定往复的投资者赎回款暂由中登上海分公司督察，
待办理指定往复后再进行派发。
（七）往复和转股
甩手 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了往异日）
仅剩 5 个往异日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往异日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”临了转股日）仅剩 8 个往异日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券往复所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险辅导
（一）甩手 2024 年 12 月 5 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了交
易日，含当日）仅剩 5 个往异日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个往异日。距
离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日，含当日）仅剩 8 个往异日，12 月 17 日
为“文灿转债”临了一个转股日。特提醒“文灿转债”执有东谈主安逸在限期内转股
或卖出。
（二）投资者执有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，忽视在罢手往复
日前撤销质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将一谈冻结，罢手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券往复所摘牌。
（四）因现在“文灿转债”二级市集价钱（12 月 5 日收盘价为 145.926 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）相反较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资吃亏。
特提醒“文灿转债”执有东谈主安逸在限期内转股或卖出。
敬请广泛投资者详确了解可转债关连功令，安逸投资风险。
四、磋磨阵势
磋磨部门：证券部
磋磨电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
